Comment préparer sa pension ?
En Belgique, la pension légale moyenne s’élève à environ 61% du dernier salaire net ! Ce montant est insuffisant pour vous garantir une retraite et un rythme de vie confortable !
Selon votre profil et en toute transparence, nous pouvons réduire cet écart par l’élaboration d’une pension complémentaire, sans oublier l’avantage fiscal immédiat et la garantie que votre capital représente dans le processus d’acquisition d’un bien immobilier.
En vue d’optimiser au mieux votre fiscalité, vous êtes nombreux à nous demander quelles sont les épargnes pension à souscrire ? Il nous semblait essentiel de vous présenter un petit résumé des différentes épargnes possible suivant votre statut social.
1er pilier
Il s’agit de la pension légale qui vous est versée par l’État. Elle est une première base, mais sera insuffisante pour conserver votre niveau de vie lorsque vous aurez pris votre retraite. Il est donc recommandé de vous constituer un complément au moyen des autres piliers.
2ème pilier
Il s’agit d’une pension complémentaire via le cadre professionnel, assortie d’avantages fiscaux.
En tant qu’entrepreneur, à titre d’indépendant en personne physique ou dirigeant de société, vous disposez de plusieurs options.
–> Il y a tout d’abord la Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (P.L.C.I.), dont le montant annuel maximum que vous pouvez épargner est fonction de vos revenus. Vous pouvez déduire la prime versée en tant que charges professionnelles, ce qui réduit vos revenus et vous permet donc de payer aussi moins de cotisations sociales. Grâce à ces avantages, vous récupérez entre 50 et 70 % de votre prime.
Vous pouvez ensuite combiner cette P.L.C.I. à :
–> L’Engagement Individuel de Pension (E.I.P.) si vous êtes dirigeant d’entreprise indépendant en société.
Votre société verse les cotisations, qu’elle peut déduire fiscalement à titre de charges professionnelles si certaines conditions sont remplies. Puis, au moment de la prise de votre pension légale, c’est vous qui pourrez profiter de l’épargne ainsi constituée.
OU
–> La Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (C.P.T.I.) si vous êtes indépendant en personne physique, sans société.
Vous bénéficiez de 30 % de réduction d’impôts, si certaines conditions sont remplies.
Toutefois, pour que les primes de l’E.I.P. et de la C.P.T.I. soient fiscalement déductibles, la règle des 80 % doit être respectée. Cela veut dire que la somme de la pension légale et de vos pensions complémentaires ne peut dépasser 80% de la dernière rémunération brute normale (E.I.P.) ou 80% de la moyenne des revenus corrigés des 3 périodes imposables antérieures (C.P.T.I.).
3ème pilier
Le 3e pilier est lui aussi assorti d’un avantage fiscal. Et, si votre capacité d’épargne vous le permet, vous n’avez pas à choisir : il est possible de combiner les 2e et 3e piliers tout en profitant de leur avantage fiscal respectif.
De quels produits (3e pilier) s’agit-il ?
L’épargne à long terme
Cette année, vous pouvez épargner jusqu’à 2 350 EUR, en fonction de vos revenus. Votre réduction d’impôts s’élève alors à 693 EUR.
L’épargne-pension
Cette année, vous pouvez choisir :
–> D’épargner un montant allant jusqu’à 990 EUR et recevoir un avantage fiscal de 30 % ou un montant entre 991 et 1270 EUR et recevoir un avantage fiscal de 25%.
–> Si vous avez déjà une épargne-pension et que vous souhaitez continuer à verser un montant inférieur ou égal à 990 EUR, vous n’avez pas de démarches à entreprendre.
En revanche, opter pour le second plafond de 1270 EUR nécessite votre accord préalable.
4ème pilier
Dans le cadre du quatrième pilier, vous épargnez sans avantage fiscal. Via des comptes d’épargne, des fonds de placement, des produits d’assurance ou d’autres solutions. L’immobilier est également une possibilité.
Schéma récapitulatif
Sur le site mypension.be, vous avez accès à un aperçu de ce que sera votre pension (légale et complémentaire) et des dates auxquelles vous pourrez commencer à la percevoir.
Si vous souhaitez plus d’informations sur l’une des formules, n’hésitez pas à contacter nos experts pour réaliser une simulation sur base de votre profil.
Votre partenaire agréé,
Eurobrokers Finance & Insurance
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Source : AGinsurance & AXA Belgium