Pourquoi souscrire à une assurance revenu garanti ?
A partir de quand avez-vous droit à une allocation si vous tombez malade ? Et combien percevez-vous ? Jusqu’à quel point une assurance revenu garanti (RG) peut-elle compléter ce revenu de remplacement ? et comment est-ce imposé ?
Une allocation de la mutuelle…
Avez-vous droit à une allocation ? Oui, à partir du premier jour d’une incapacité de travail d’au moins huit jours calendrier consécutifs. Autrement dit, si vous êtes malade sept jours consécutifs, vous n’obtenez rien et si vous l’êtes au moins un jour de plus, vous percevez une allocation pour toute la période d’incapacité. Ce petit jour de plus fait donc toute la différence.
Attention ! La date de signature du certificat d’incapacité de travail détermine le début de la période d’incapacité. Remettez aussi le certificat à votre mutuelle dans les sept jours suivant le début de l’incapacité de travail (éventuellement par pli recommandé), car tout retard amputera à l’allocation.
Combien percevrez-vous ? Ici, votre revenu importe peu. C’est votre situation de ménage qui détermine le montant journalier forfaitaire que vous percevez. Celui qui a charge de famille perçoit 62,08 jour, un isolé 49,68 € et un cohabitant 38,10 €. Soit, respectivement, par mois (semaine supposée de six jours) : 1 614,08 €, 1291,68 € et 990,60 €.
… complétée par une assurance RG
Une assurance complémentaire. Pour combler (en partie) l’écart entre le revenu de remplace- ment de la mutuelle et le revenu professionnel « normal » bien des indépendants contractent une assurance revenu garanti. Elle permet de porter le revenu de remplacement en cas d’incapacité de travail jusqu’à 80 % du revenu professionnel brut imposable. 80 % qui incluent déjà l’allocation de la mutuelle et d’éventuelles autres polices revenu garanti.
Exemple 1. Vous avez par exemple un revenu brut imposable de 45 000 €/an. Vous pouvez alors assurer par une police revenu garanti une rente d’au maximum 16 568,96 €, à savoir ((45 000 € x 80 %) – (313 jours x 62,08 €)).
Exemple 2. Si vous avez déjà une assurance revenu garanti, qui vous garantit une rente annuelle de 10 000 €, vous pouvez encore en conclure une pour vous garantir une rente de 6 568,96 € par an.
Comment limiter la prime ?
Une longue période de carence. Toute police revenu garanti est assortie d’une période de carence, durant laquelle l’assureur n’intervient pas. Plus elle est longue, plus la prime est basse. Vous pouvez choisir entre un, deux, trois ou six mois, voire un an. Si vos finances vous permettent de faire face six mois en cas d’invalidité, choisissez une période de carence de six mois. Vous économiserez jusqu’à 25 % de prime.
La lier à une police de pension. Couplez votre assurance revenu garanti à votre EIP ou assurance groupe. Cela peut vous valoir une remise de l’ordre de 25 %, voire plus ! Sachez toutefois que le versement de la rente s’interrompt alors à l’échéance de l’assurance pension.
Quelle imposition ?
Un précompte de 11,11 % seulement est retenu sur l’allocation de la mutuelle et la rente de la police revenu garanti, mais le tout sera imposé finalement aux taux progressifs. Avec toutefois, peut-etre, une réduction d’impôt proportionnelle pour revenus de remplacement d’au maximum 2 453,45 €.
Si vous avez une incapacité de travail d’au moins huit jours, votre mutuelle vous versera dès le premier jour une allocation d’au maximum 62,08 €/jour. Une assurance revenu garanti vous permet de compléter ce revenu jusqu’à atteindre 80 % de votre revenu professionnel brut. Le tout est en principe imposé aux taux progressifs.
Sources : indicator-larcier