Pourquoi souscrire une assurance vie ?
Lorsque l’on pense à la gestion de son patrimoine et à la planification successorale, l’assurance-vie n’est peut-être pas le premier outil qui nous vient à l’esprit. Cependant, il s’avère être un atout précieux pour assurer la tranquillité financière de vos proches après votre décès. Dans cet article, nous vous expliquons comment maîtriser toutes les subtilités de cette option.
Qu’est-ce qu’une assurance vie ?
L’assurance vie se présente sous différentes formes, telles que l’assurance groupe, l’assurance solde restant dû, l’assurance épargne et l’assurance investissement. Malgré ces distinctions, elles partagent toutes un point commun crucial : le versement du capital a lieu soit au moment du décès de l’assuré, soit à une date prédéterminée. Cet article se concentre sur les assurances-épargne et investissement, qui sont divisées en deux catégories : branche 21 avec intérêt garanti et participation bénéficiaire possible, et branche 23 liée à la performance d’un fonds de placement. Ces assurances sont utiles non seulement pour l’investissement, mais aussi pour la planification successorale en permettant de transmettre un capital aux générations futures tout en évitant les droits de succession.
Désignation des bénéficiaires
Lorsque vous souscrivez une assurance vie, vous pouvez désigner des bénéficiaires qui recevront le capital au décès de l’assuré. Cette désignation peut être faite sans lien de parenté, échappant ainsi à la succession, bien que des droits de succession puissent toujours s’appliquer.
Réduire la facture fiscale
Bien que des droits de succession puissent être dus sur l’assurance vie, il existe des moyens de réduire cette charge fiscale, tels que la répartition du capital entre plusieurs bénéficiaires et les dons.
Garder le contrôle sur l’assurance vie
Il est possible de conserver le contrôle sur une assurance vie en utilisant diverses techniques, y compris des donations. Cependant, il est essentiel de bien comprendre les implications fiscales.
Peut-on déshériter un enfant avec une assurance-vie ?
Déshériter un enfant en utilisant une clause bénéficiaire d’assurance vie est généralement impossible, car les montants versés sont considérés comme une avance sur la part d’héritage.
Comment souscrire une assurance vie ?
Pour souscrire une assurance-épargne ou investissement, contactez une banque ou un courtier en assurances. Le choix entre la branche 21 et la branche 23 dépend de votre profil d’investisseur.
Assurance succession : couvrir les droits de succession à payer
Une assurance succession peut être souscrite pour couvrir les droits de succession, ce qui peut être avantageux pour les entrepreneurs.
Frais associés
Les assurances-épargne et les assurances-investissement peuvent comporter divers frais. Dans le cas des assurances-épargne traditionnelles sans avantage fiscal, une taxe de 2% est prélevée sur chaque dépôt, et les intérêts sont imposés si vous effectuez un retrait dans les huit ans suivant le dépôt. Après cette période, aucun précompte mobilier de 30% n’est dû. Les frais d’entrée, qui peuvent atteindre 5% ou plus, doivent également être pris en compte.
Pour les assurances-investissement, une taxe de 2% est prélevée sur chaque prime. Les droits d’entrée peuvent atteindre 6%, et il est important de négocier ces frais. De plus, il convient de se méfier des frais de gestion, qui peuvent être substantiels, en particulier lorsque le fonds de la branche 23 investit dans un fonds bancaire.
En résumé, l’assurance-vie est un outil puissant pour la planification successorale, offrant des avantages fiscaux. Il est essentiel de comprendre les détails et de les adapter à votre situation spécifique pour assurer la sécurité financière de vos proches et réduire la charge fiscale sur votre héritage. N’hésitez pas à nous contacter pour de plus amples informations.
Source : L’Echo